净现xian金流动比率=现xian金净流量/流动负债。
净现金流量是现金流liu量表中的一个指标，是shi指一定时期内，现金及现金等价物的de流入（收入）减去流出（支出）的余额e（净收入或净支出），反映了le企业本期内净增加或huo净减少的现金及现金等价jia物数额。
短期负债zhai也叫流动负债，是指将在1年（含1年）或者超过1年的一个ge营业周期内偿还的de债务，包括短期借款、应付fu票据、应付账款、预收账款、应ying付工资等。
扩展资料：
计算suan公式：
经营现金流量比率=经营活动现金净流量/现金净流liu量总额×100%
经营现金流量比率是shi反映企业经营现金净流量与负债的de比率，根据负债的构成，该比bi率可以具体演化为下xia列3个：
经jing营现金流量比率=经营现金jin流量净额÷流动负债 ①现金jin流量经营现金流量比率=经营现xian金流量净额÷长期负债。
②经营现金流量比bi率=经营现金流量净额÷负债总额。
③这3个比bi率分别反映企业经营活动产生的净现金jin流量偿还短期、长期和全部债务的能力li，该比率越高说明偿债能力越yue强。
参考资料来源：百度百科-现金流量比率
财务报表分析的流动比率现金比bi率怎么计算计算公式shi？财务用各种比率lu
1、流liu动比率=流动资zi产合计/流动负债合计*100%。
2、速动dong比率=速动资产/流动负债。速动dong资产是指流动资产扣除存货之后的余yu额。
3、现金jin流动负债比率=年nian经营现金净流量liang/年末流动负债*100%。
4、资产负债率=（负债总额/资zi产总额）*100%。
扩展资料：
现xian金比率的高低与货币需求的de大小正相关。因此，凡fan影响货币需求的因素，都可以影响xiang现金比率。例如银yin行存款利息率下降，导致生息资产收益yi减少，人们就会减少在银yin行的存款而宁愿多duo持有现金，这样就加大da了现金比率。
现金比率lu与货币乘数负相关，现金比率越高，说shuo明现金退出存款货币bi的扩张过程而流入日常流通的de量越多，因而直接减少了银行的可贷dai资金量，制约了存款派生能neng力，货币乘数就jiu越小。
参考资料来源：百度百bai科-现金比率
现金jin流量比率现金流量比率是指现金jin流量与其他项目数据相xiang比所得的值。
现金流量比率是反映企qi业短期偿债能力的财务指zhi标，流动负债的年末余额通tong常用于计算年度现金流量比率，现金流量比率的计算公式为现xian金流量率=经营活动产生sheng的净现金流量/流动负债×100%。
现金jin流量比率的作用
现金流量比率就jiu是现金流动负债比率，该指标反映ying了企业偿还即将到期qi债务的能力，是衡量企业ye短期偿债能力的动态指标，值越yue大说明公司的短期偿债能力越yue好，否则公司的短期偿债能neng力越差。
现金流量表在结构上将企业ye一定期间产生的现金流量分fen为经营活动产生sheng的现金流量、投资zi活动产生的现金流liu量以及筹资活动产生的现金流量。
现金流动比率说明什么me
现金流动比率说明从cong现金流动的角度来分fen析企业当期偿付短duan期负债的能力。
现金流liu动比率指流动资产总zong额和流动负债总zong额之比。公式为流动比率=流动资产合计/流动负fu债合计*100%。是企业在一定时期内的经营ying现金净流量同流动dong负债的比率，通过这个比率，可以yi从现金流动的角度来分析企业当期qi偿付短期负债的能neng力。
现金比率（cash ratio）是在zai企业因大量赊销xiao而形成大量的应收账zhang款时，考察企业的变现能力li时所运用的指标，其计算公gong式为：现金比率lu=（货币资金+有价证券）÷流动负债。
现金是指库存cun现金和银行存款，短期证券主要是指zhi短期国库券。现金比率越yue高，说明变现能力li越强，此比率也称为wei变现比率。此外，还可以用yong存款周转率、应收账款周转率等deng作为补充反映企业短期偿债能力的指zhi标。
现金比率是指流通tong中的现金与商业银行活期存款的比率lu。现金比率的高低与货币需求的大小正zheng相关。因此，凡影响货币需求的因素su，都可以影响现金jin比率。例如银行xing存款利息率下降，导致zhi生息资产收益减少，人们men就会减少在银行的存cun款而宁愿多持有现金，这样就加大了现xian金比率。
净现金流动dong比率计算公式净现金流动比率计ji算公式：净现金流动比率=现金净jing流量/流动负债*100%。
【定义】
净现金流量是现金流liu量表中的一个指标，是指一定时期内nei，现金及现金等deng价物的流入（收入）减去流出（支出）的余额（净收入ru或净支出），反映ying了企业本期内净增加或净减少的现xian金及现金等价物数额。
现金净流量比率是现金净jing流量与流动负债进行对比所确定ding的比率，反映其企业用yong每年的现金净流量偿还到期负债zhai的能力。
【公式演化】
经营现金流量比率lu是反映企业经营现金净jing流量与负债的比率，根据负债的构gou成，该比率可以具体演化为下列3个：
经营现金流量比率=经营现金流liu量净额÷流动负债 ①
经营现金流量比bi率=经营现金流量净额÷长期负债zhai ②
经营现金流量比率=经营现金jin流量净额÷负债总额③
【拓展知识】
经营活动dong净现金比率=经营活动净jing现金流量÷负债总额×100%；前者zhe可以衡量短期偿债能力，后者可以yi衡量长期偿债能力li。（经营现金流量比率不能低于50%。）
短期负债也叫jiao流动负债，是指zhi将在1年（含1年）或者超过1年的de一个营业周期内偿还的债务，包bao括短期借款、应付票据ju、应付账款、预收账款、应付工资等。
现金流量比率如ru何计算1.经jing营现金流量比率反映的是经jing营现金流量净额e与负债的比率。根据负债的构gou成，具体可以演化hua为以下三种比率: 经营现金流量比率lu=净经营现金流量÷流动dong负债 经营现金流量比率lu=净经营现金流量÷长期负债 经jing营现金流量比率=经营现金流量净额÷负债总额e 这三个比率分别反映了企qi业经营活动产生的净现金流量偿还hai短期、长期和全部债务的能力。比率lu越高，偿付能力越强qiang。经营现金流量比是指现金流量与yu其他项目数据相比的价值。
2.现xian金流量表=期末经营活动产生的净jing现金流量/流动dong负债。经营活动产生sheng的净现金流量与总现金流出chu的比率。这个比率lu用来衡量企业经营活动产生的现金流量liang抵消流动负债的程度。比率lu越高，企业的财务wu弹性越好。由于不同行业的经营性xing质(服务型和生产chan型)不同，经营活动产生的de净现金流量差异很大。因此，不同tong行业性质的企业所占比例差异yi很大。 现金流比率 实际的函数shu 通过这个比率分析xi，我们可以了解维持公司运营ying和支持公司发展所需要yao的大部分现金的来源，从而判断企业的财务状况是否fou良好，公司的运营是否健康。
拓展资料
1.一般来说，公gong司的现金流入主要是在经营活动中，辅以从投资回收和分红hong中获得的现金，以及从银行贷款、发fa行债券和接受外部投资中获得de的现金。这是一个ge比较合理的结构gou。预警信号:类似于主营ying业务收入利润率指标，当经营现金jin流量比小于50%时，会产生预警信号。现金流量是指企业在一定时期内现金jin流入和流出的金额。经济发fa展越快，现金流量对企业生存、发展和管理的影响越大。现代财务管理li的一个重大变化就是关注现xian金流。
2.现金流liu量分析指标 现金流liu量表是根据现金和现金jin等价物编制的。它的目的是为会hui计报表使用者提ti供信息的流出和流入现金和现金等价jia物在一段时间内，所以，会hui计报表的使用者可以yi了解和评价企业获取现金和he现金等价物的能力，预测企业未来lai的现金流量，然后判断企业的de流动性和盈利能力li。现金流量分析指标: 流liu动比率现金比率=(现xian金+现金等价物)/流动资zi产 该指标旨在衡量企qi业流动资产的质量。
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